Как переводить со своего зарубежного счёта физлица на ИП в РФ

Я ИП на УСН «Доходы», планирую открыть счёт физлица в странах СНГ, чтобы получать доход от предпринимательской деятельности (Таджикистан, Киргизстан, Узбекистан, Казахстан). Под какое налогообложение я попадаю, если буду переводить в РФ?

1) Перевожу на ИП, плачу 6%. По факту доход получен от предпринимательской деятельности по российскому ИП, то и учтён он должен быть по упрощенной системе налогообложения.

2) Так как счёт за границей открыт на физлицо, и декларацию подавать придется на счёт физлица, то не возникает ли в этом случае налог НДФЛ вдобавок?

Прошу поделиться, может ли ИП получать доход на счёт физического лица за границей и какие нормы регулируют этот вопрос? К сожалению, переводить из страны-контрагента стало совсем невозможно в РФ. А открывать компанию в соседней стране ради одних переводов не хочется.

Ответы

  • Добрый день! 1. ИП может принимать оплату на свою карту ФЛ даже в России. Главное — отражать в КУДИР и платить налоги 2. При получении оплаты на карту ФЛ в иностранном банке, необходимо уведомить налоговую об открытии счета за границей и ежемесячно сдавать отчет о движении денежных средств. Это вы делаете в рамках кабинета налогоплательщика физлица Доход декларируете как ИП в КУДИР и платите налог. Уже третья консультация на этой неделе по этому вопросу)) Если за границей вы зарегистрируете ИП, то возникает двойное налогообложение или нет зависит от страны — есть с ней соглашение или нет.
    • , здравствуйте! Подскажите еще раз пожалуйста, никак не могу собрать всю информацию и полностью все осознать :) Счет физического лица в зарубежном банке, получаю на него оплату, как мне ее правильно задекларировать как ИП? Как приходы денег на другие счета? И если это не счет ип, то надо отчитаться о нем раз в год на следующий год?
  • ИП вправе принимать оплату от иностранных контрагентов на счет в зарубежном банке (пп. "а" п. 1 Указа Президента РФ от 05.07.2022 N 430; пп. "б" п. 4 Указа Президента РФ от 08.08.2022 N 529). В течение месяца нужно представить уведомление в ФНС об открытии иностранного счёта (Приказ ФНС России от 24.04.2020 N ЕД-7−14/272@), а также ежегодно отчитываться в ФНС (Постановление Правительства РФ от 28.12.2005 N 819).
    • , спасибо за ответ. По логике я тоже так рассждал и объяснил по телефону в налоговой такую же схему. Но специалисты в налоговой (по физ лицам и по юрлицам) сказали оба что да, можно принимать на счет ИП зарубежом. Но нельзя принимать на счет физлица за деятельность ИП. Первый вопрос, чем регламентируется это "нельзя", если сам зарубежный банк не против. Вопрос второй, если все же приниходит оплата за рубежом на счет физлица от деятельности ИП, то как декларировать ежегодно эти поступления и движения по счетам как физлицо? Не проверял как устроена декларация, но там же может просто не быть вариантов указать, что от деятельности ИП доходы и налоги уплачены уже как за ИП (с ежеквартальной декларацией по зарубежный счетам ИП). Есть опасение что налоговая запутется, выставит и НДФЛ и УСН6% не вернешь так просто. Отсюда возникает вопрос третий, не надежнее ли платить просто НДФЛ и отчитываться один раз в год, чем так рисковать и ожидать что все ободется УСН 6%?
  • Здравствуйте! Вы, в принципе, верно рассуждаете, но есть некоторая путаница. Сейчас мы ее устраним. Итак, Вам необходимо определиться с формой ведения деятельности — или как ИП, или как ФЛ, для целей декларирования доходов. С учетом того, как Вы пишете — «доход получен от предпринимательской деятельности по российскому ИП» - логично, что ВЕСЬ Ваш доход от такой деятельности, полученный на ВСЕ счета, относится к доходу ИП, и к нему применяется система УСН. То, что счет открыт на физическое лицо, не меняет сути (можно сказать, это вопрос технический), поскольку доход получен от операций по ИП. Поэтому НДФЛ по ставке 13% возникать не должен. Перевод самому себе из иностранного банка в РФ не является налогооблагаемой операцией, поэтому НДФЛ тут не возникает. Главное — вовремя подавать отчетность в РФ по иностранному счету, чтобы не попасть на штрафы. Также необходимо уточнить, не возникнет ли зарубежный налог в стране нахождения банка. Например, условием открытия счета может быть регистрация местного ИП.
    • , спасибо за ответ. Да, в том и дело, что определиться сложно не понимая, что будет через год. Как раз этот "технический вопрос" и может сосздать проблему. Дьявол в деталях. Допустим, я определяю себя как ФЛ, плачу НДФЛ. Контрагенту без разницы платить мне как ИП или ФЛ, банку зарубежному тоже без разницы, никаких местных налогов нет и ип местное открывать не нужно. Далее перевожу себе на счета в РФ в течение года, отчитываюсь налоговой за год и прикладываю отчет о движение средств на счету. Из него видно, что доход идет. Т. е. не просто я со своего счета на свой перевожу. Плачу 13−15%, но налоговая же говорит нельзя принимать на физлицо деньги от компаний. И что она в этом случае сделает, если деньги приянты уже в зарубежном банке от компании физлицом? Могут ли возникнуть какие то штрафы? Вариант 2, я позиционирую себя как ИП, получаю деньги с иностранного счета, отчитываюсь как ИП по Доходу. Вопросы возникают тогда следующие: 1) нужно ли подавать раз в квартал декларацию от ИП о том что зарубежный счет есть? Счет то не ИП, а ФЛ 2) Если да, то нужно ли подавать декларацию раз в год от ФЛ в этом случае, параллельно с декларацией от ИП? 3) Если после уплаты по УСН 6% налоговая выставит НДФЛ в конце года, то как отбиваться? Просить вернуть УСН?
      • , добрый день! Не могли бы вы поделиться опытом, как в итоге все оформили? Аналогичная ситуация у меня. Очень интересуют 3 ваших последних вопроса
        • , добрый день! А вы не подскажете, решился как-то вопрос? И правда ли, что нельзя принимать на счет физлица в зарубежном банке, я другую информацию

Нужен срочный ответ?

Задайте вопрос бесплатному ИИ-Ассистенту и получите ответ за несколько секунд