Добрый день!
У нас есть ООО на УСН и ИП на патенте, поэтому мы работаем без НДС, но иногда наши клиенты ошибочно в платёжных документах указывают ставку и сумму НДС. Какие действия необходимо предпринять, чтобы избежать проблем с налоговой и банком? Какова судебная практика по этому вопросу?
Андрей Глазунов
ЭкспертДобрый день!
Вам это ничем не грозит, НДС вам платить не придется. Главное, не выдавать счёт-фактуру с выделенным НДС. При возникновении претензий со стороны налоговиков нужно отвечать: счёт-фактура с НДС не выдавался, поэтому обязанности платить этот налог не возникло. Также лучше получить подтверждение ошибочно выделенного НДС в платежке. Попросить банк исправить назначение платежа. Письменно попросите покупателя исправить ошибку. Ему будет нужно направить в свой банк письмо об ошибке в формулировке назначении платежа.
Галина Алексеева
ЭкспертДобрый день.
Нужно запросить у клиента письмо в произвольной форме "об уточнении назначения платежа", где он отредактирует назначение без НДС. Для вас этого будет достаточно.
Тамара Евсюкова
Добрый день.
Налог на добавленную стоимость рассчитывается на основании выданных и полученных счет-фактур. Если вы не работаете с НДС, значит не выставляйте счет-фактуру, и не платите НДС, в этом случае вопросов от налоговой не будет по НДС.
Ольга Перченко
Здравствуйте.
Если заказчик ошибся в назначении платежа, попросите его написать письмо с уточнением. Текст примерно такой: "В платежном поручении № 1 от01.01.2022 г. на 1 руб. было неверно указано назначение платежа. Прошу считать назначение платежа: "Оплата по счету № 1 от 01.01.2022 г. за материалы. Без НДС".
Дополнительную консультацию можно получить по телефону +7 926 907 7567 (WhatsApp, Telegram), электронной почте info@adsprofit.ru.
С уважением, Ольга.