Как оформить платёжку, чтобы у клиента не возникло проблем с получением налогового вычета?

Я ИП на патенте, код ОКВЭД 85.41.9 — Образование дополнительное детей и взрослых прочее, не включенное в другие группировки. Веду кружок робототехники для детей. Образовательной лицензии у меня нет, но так как я самостоятельно предоставляю образовательные услуги, то могу работать без лицензии. На мои услуги распространяется налоговый вычет. По роду деятельности я освобожден от использование ККТ. При оплате услуг физическими лицами должен предоставить им платёжный документ. Как мне правильно оформить платёжный документ, чтобы у клиента в дальнейшем не возникло проблем с получением налогового вычета? Может быть есть моменты, которые стоит учесть помимо платёжного документа, чтобы не было отказано в вычете. Заранее спасибо за ответ!

Ответы

  • Для оформления налогового вычета клиенту нужно обязательно оформить справку по форме КНД 1151158 об оплате обучения. Её оформляет образовательная организация или ИП. Если образовательные услуги были оказаны до 2024 года, понадобятся договор на обучение и документы, подтверждающие оплату. В платёжном поручении лучше прописать такие данные:

    • ФИО ИП и его ИНН;
    • ФИО плательщика и ФИО ребёнка;
    • назначение платежа (например: «Оплата образовательных услуг по договору № … за обучение по программе "Робототехника" за … »;
    • сумма оплаты цифрами и прописью;
    • дата оплаты;
    • способ оплаты;
    • подпись ИП.

    Подготовьте копию свидетельства о государственной регистрации ИП и лист записи из ЕГРИП, где указана образовательная деятельность предпринимателя.

    Если клиент оформляет вычет не за своё обучение, то ему потребуются документы, которые подтверждают право на вычет. Например, свидетельство о рождении детей или о заключении брака, а также документы об опеке или попечительстве.

  • Вы выдаёте клиенту справку об оплате образовательных услуг. С 2024 года именно эта справка (утверждённая Приказом ФНС № ЕД-7−11/755@) заменяет собой и договор, и обычные платёжные документы. Поэтому ваша задача — оформить её так, чтобы налоговой инспекции было понятно: это именно документ для вычета. Что прописать в справке: Ваши ФИО и ИНН. ФИО и ИНН клиента (или законного представителя ребёнка — например, родителя). Дату и сумму оплаты. Чёткое назначение платежа. Например: «Оплата образовательных услуг по договору №… за обучение по программе "Робототехника" за период…». Это критически важно: налоговая должна видеть связь платежа с услугой. Подпись.
  • Вы выдаёте клиенту справку об оплате образовательных услуг. С 2024 года именно эта справка (утверждённая Приказом ФНС № ЕД-7−11/755@) заменяет собой и договор, и обычные платёжные документы. Поэтому ваша задача — оформить её так, чтобы налоговой инспекции было понятно: это именно документ для вычета. Что прописать в справке: Ваши ФИО и ИНН. ФИО и ИНН клиента (или законного представителя ребёнка — например, родителя). Дату и сумму оплаты. Чёткое назначение платежа. Например: «Оплата образовательных услуг по договору №… за обучение по программе "Робототехника" за период…». Это критически важно: налоговая должна видеть связь платежа с услугой. Подпись.
  • Здравствуйте. Во-первых, вы подписываете акт выполненных работ, в котором указано, что услуга оплачена и работы выполнены, а во-вторых, выдаёте справку в конце года по установленной форме, что за такой-то год этим клиентом оплачена какая-то сумма. Он предъявляет ее в ИФНС вместе со справкой, что обучение было очным и в рабочие дни (если речь идёт о кружках). Справку можно загрузить самому ИП при подписания соглашения с ИФНС. С уважением к Вам и Вашему бизнесу!
  • Добрый день! Для вычета за обучение, оплаченное начиная с 2024 года, основной документ — справка об оплате образовательных услуг по форме КНД 1151158. Ее нужно выдавать тому, кто фактически оплатил занятия: например, родителю, а не ребенку. В справке указываются данные ИП, сведения о плательщике, данные ребенка, год и сумма оплаты. При самостоятельном оказании образовательных услуг лицензия ИП не нужна, если соответствующий вид деятельности есть в ЕГРИП. Сам платежный документ лучше оформлять так, чтобы оплату можно было связать с договором: укажите ФИО плательщика и ребенка, номер и дату договора, название курса, период обучения и сумму. При безналичной оплате попросите указывать эти сведения в назначении платежа. Если вы законно не применяете ККТ, выдавайте документ, подтверждающий оплату, с датой, номером, суммой, вашими ФИО и ИНН. Храните договор и сведения об оплате — они понадобятся для оформления справки. Сайт: https://www.biz-ts.ru/ Телефон: +7 495 106−06−13 Telegram: @buhgroupizh

Нужен срочный ответ?

Задайте вопрос бесплатному ИИ-Ассистенту и получите ответ за несколько секунд