Как оформить платёжку, чтобы у клиента не возникло проблем с получением налогового вычета?

Question

Как оформить платёжку, чтобы у клиента не возникло проблем с получением налогового вычета?

ДА
Дмитрий Аксентьев

Я ИП на патенте, код ОКВЭД 85.41.9 — Образование дополнительное детей и взрослых прочее, не включенное в другие группировки. Веду кружок робототехники для детей. Образовательной лицензии у меня нет, но так как я самостоятельно предоставляю образовательные услуги, то могу работать без лицензии. На мои услуги распространяется налоговый вычет. По роду деятельности я освобожден от использование ККТ. При оплате услуг физическими лицами должен предоставить им платёжный документ. Как мне правильно оформить платёжный документ, чтобы у клиента в дальнейшем не возникло проблем с получением налогового вычета? Может быть есть моменты, которые стоит учесть помимо платёжного документа, чтобы не было отказано в вычете. Заранее спасибо за ответ!

4

4 сентября 2026

Ответы

ВС Вячеслав Солдатов · Answer 1

Для оформления налогового вычета клиенту нужно обязательно оформить справку по форме КНД 1151158 об оплате обучения. Её оформляет образовательная организация или ИП. Если образовательные услуги были оказаны до 2024 года, понадобятся договор на обучение и документы, подтверждающие оплату. В платёжном поручении лучше прописать такие данные:

ФИО ИП и его ИНН;
ФИО плательщика и ФИО ребёнка;
назначение платежа (например: «Оплата образовательных услуг по договору № … за обучение по программе "Робототехника" за … »;
сумма оплаты цифрами и прописью;
дата оплаты;
способ оплаты;
подпись ИП.

Подготовьте копию свидетельства о государственной регистрации ИП и лист записи из ЕГРИП, где указана образовательная деятельность предпринимателя.

Если клиент оформляет вычет не за своё обучение, то ему потребуются документы, которые подтверждают право на вычет. Например, свидетельство о рождении детей или о заключении брака, а также документы об опеке или попечительстве.

Ольга Подрезова Эксперт · Answer 2

Вы выдаёте клиенту справку об оплате образовательных услуг. С 2024 года именно эта справка (утверждённая Приказом ФНС № ЕД-7−11/755@) заменяет собой и договор, и обычные платёжные документы. Поэтому ваша задача — оформить её так, чтобы налоговой инспекции было понятно: это именно документ для вычета. Что прописать в справке: Ваши ФИО и ИНН. ФИО и ИНН клиента (или законного представителя ребёнка — например, родителя). Дату и сумму оплаты. Чёткое назначение платежа. Например: «Оплата образовательных услуг по договору №… за обучение по программе "Робототехника" за период…». Это критически важно: налоговая должна видеть связь платежа с услугой. Подпись.

Ольга Подрезова Эксперт · Answer 3

Вы выдаёте клиенту справку об оплате образовательных услуг. С 2024 года именно эта справка (утверждённая Приказом ФНС № ЕД-7−11/755@) заменяет собой и договор, и обычные платёжные документы. Поэтому ваша задача — оформить её так, чтобы налоговой инспекции было понятно: это именно документ для вычета. Что прописать в справке: Ваши ФИО и ИНН. ФИО и ИНН клиента (или законного представителя ребёнка — например, родителя). Дату и сумму оплаты. Чёткое назначение платежа. Например: «Оплата образовательных услуг по договору №… за обучение по программе "Робототехника" за период…». Это критически важно: налоговая должна видеть связь платежа с услугой. Подпись.