Здравствуйте, Анна!
Пожалуйста, помогите разобраться с вопросом. ИП на УСН, 6%, торгует на WILDBERRIES. В Отчёте о реализации товаров есть строка «Всего стоимость реализованного товара» — сумма выручки продавца. Если Отчёт о реализации товаров из ЛК WILDBERRIES загрузить в 1С, то в отдельную вкладку выносится сумма возвратов товара покупателями. Из-за этого сумма выручки, указанная в самом Отчёте, который является закрывающим документом для учёта, и сумма выручки, отражённая в 1С, не совпадает (сумма в Отчёте о реализации товаров на сайте WILDBERRIES больше, чем в 1С). Для уменьшения суммы выручки (налогооблагаемого дохода) на сумму возврата товара покупателями нужен подтверждающий документ. Как можно документально подтвердить сумму возврата товара?
Спасибо!
Анна Мишенькина
ЭкспертДобрый день!
Только детализацией. Но ИП на УСН 6% не обязаны вести товарный учет, вы можете не грузить отчет, а вносить руками только сумму реализованного товара.
NN
nalogi-nsk
В Детализации нет суммы возврата, и в самом Отчёте о реализации товара на WILDBERRIES не указана сумма возвратов. Сумма возвратов становится видимой только после загрузки Отчёта в 1С. Если вносить руками сумму реализованного товара из утверждённого Отчёта о реализации, то она будет больше, то есть налогооблагаемым доходом будет признана бОльшая сумма, соответственно, и налога придётся уплатить больше. Зачем переплачивать?
Анна Мишенькина
ЭкспертВ отчете реализации 1 строка "Всего стоимость реализованного товара" указана уже с учетом возвратов. В детализации есть возвраты, иначе откуда бы они стали видны в загруженном Отчет в 1С?) Во вкладку продажи грузятся все продажи, во вкладку возвратов — возвраты, а разница между ними должна быть равна 1 строке из отчета реализации. Если у вас не равна — некорректная загрузка.
NN
nalogi-nsk
Анна, если бы было всё так просто, этот вопрос не возник. В том-то вся и проблема, что разница не равна сумме в первой строке Отчёта, хотя в 1С загружаю всё корректно через Продажи → Отчёты комиссионеров → Загрузить. В детализации нет возвратов. Тем более, что может быть возврат товара, купленного в другом отчётном периоде. Приведу пример. По Отчёту всего реализовано товара за неделю на 36 638,00 руб. После загрузки Отчёта из ЛК Wildberries в 1С реализовано товара на 36 250,00 руб., то есть на меньшую сумму. 437 руб — сумма возврата товара, отраженная во вкладке Возвраты. Отчёт Вайлдберриз является закрывающим документом для учёта, но он никак не отражает сумму возврата товара. То есть доходом я должна признать 36 638,00 руб., и с этой суммы уплатить налог.
Анна Мишенькина
ЭкспертА вы проверяли суммы детализации отдельно? Без загрузки в 1С, а именно саму детализацию, по суммам, которые отражены в ней? Там нет возвратов, вы говорите, а строки "корректная продажа", например, тоже нет?