О необходимости предоставлении отчёта о движении средств по вкладам в иностранных банках.

Здравствуйте!

У меня есть вид на жительство в Италии счет в итальянском банке. Какие документы о движении денежных средств на счете и в каком виде я должна предоставить в ФНС, ведь, насколько я понимаю, с Италией есть автоматический обмен финансовой информацией? Какие меры предусмотрены при непредоставлении?

Ответы

  • Добрый день!

    Да, Италия входит в перечень таких государств. Автоматический обмен информацией — одно из условий. Другое обязательное условие — общая сумма средств, зачисленных или списанных со счета или вклада за отчетный год, не превышает 600 000 руб. или эквивалентную сумму в иностранной валюте. Если в течение года движения по счету или вкладу не было, остаток средств на конец года не должен превысить 600 000 руб. или эквивалентную сумму в иностранной валюте. За нарушение сроков предоставления отчетов для физлиц предусмотрена ответственность:

    • предупреждение или штраф от 300 до 500 руб. — просрочка до 10 календарных дней включительно;
    • штраф от 1000 до 1500 руб. — просрочка 11−30 календарных дней;
    • штраф от 2500 до 3000 руб. — просрочка 31 календарный день или отчет не подали в течение 90 календарных дней.

    Дополнительную консультацию можно получить по телефону +7 900 634 0049 (WhatsApp, Telegram), электронной почте info@rfbuhgalter.ru

Нужен срочный ответ?

Задайте вопрос бесплатному ИИ-Ассистенту и получите ответ за несколько секунд