Как выставить счёт-фактуру на полную сумму, если была только предоплата?

20.10.2025 был выставлен счёт-фактура на аванс (счёт был с НДС по просьбе клиента), предоплату получила 16.10. 2025, счёт-фактуру подписали в ЭДО с контрагентом. Сейчас контрагент хочет счёт-фактуру на полную сумму, хотя доплаты ещё не было. Как поступить? Аннулировать ранее выставленный счёт-фактуру, выставить новый на полную сумму, а от какой даты его выставлять? От 20.10. 25 (это в пятидневный срок от предоплаты?). Доплаты ещё не было, что указывать в разделе, где ссылаемся на платёжку? Платёжку на предоплату? По доплате писать, что в она процессе или как?

Ответы

  • Контрагент просит один счёт-фактуру на всю сумму, хотя пока была только частичная (авансовая) оплата., но так сделать нельзя, пока не поступит окончательный расчёт. Счёт-фактура на полную сумму возможен только при реализации, то есть когда произойдёт отгрузка либо получена доплата. Как действовать правильно? Варианты зависят от ситуации: а) Если отгрузки или доплаты ещё не было: Оставляете всё как есть. Счёт-фактура от 20.10.2025 остаётся действительным. Новый документ пока не выставляете. В разделе «платёжный документ» указываете платёжку на аванс от 16.10.2025. По доплате ничего не пишете — ведь её ещё нет. б) Когда произойдёт отгрузка (или поступит оставшаяся сумма): Тогда выставляете счёт-фактуру на реализацию на полную сумму. В книге продаж отражаете счёт-фактуру на реализацию, а авансовый переносите в книгу покупок (чтобы зачесть НДС с аванса). Если всё же придётся заменить документ (по согласованию с контрагентом) Только если обе стороны согласны и в ЭДО оформляется корректировка: Стороны создают Уведомление об аннулировании счёта-фактуры (через ЭДО). Затем можно выставить новый счёт-фактуру (на полную сумму), но только на дату фактической операции — либо отгрузки, либо получения полного расчёта. !Не «задним числом» от 20.10.2025.
  • Добрый день! Тут все будет зависеть от того, была ли отгрузка с Вашей стороны. Если была, то да, Вы выставляете счёт-фактуру на полную сумму, но уже не авансовую, а на реализацию. Счет-фактуру на аванс при этом Вы не аннулируйте, это самостоятельный документ. При получении доплаты Вы уже ничего выставлять не будете, т.к. налоговая база по НДС при погашении контрагентом задолженности не возникает.
    • , большое спасибо, услуги были оказаны и я выставила связанный со счетом- фактурой УПД (на полную сумму). Контрагента это устроило.

Нужен срочный ответ?

Задайте вопрос бесплатному ИИ-Ассистенту и получите ответ за несколько секунд