Я на УСН выставила счёт с НДС 20% по по просьбе контрагента, получила аванс, выставила счёт-фактуру на аванс. Выполнили работу, выставила счёт на доплату и УПД на сумму по счетам (аванс плюс доплата). По договору заказчиком предусмотрены гарантийные удержания 1% в течение 60 месяцев, 5% будет выплачено в течение 6 месяцев. Счёт на доплату выставлен за минусом удержаний. УПД на полную стоимость заказа оформлен без указания сумм удержаний, так как я пока их не получала и получу в следующем квартале.
Правильно ли я поступаю? Заказчик попросил оформить меня документы КС2 и КС3, в которых указана полная сумма, включая удержания. Не будет ли из-за этого путаницы в налоговой, стоит ли мне скорректировать УПД на полную стоимость заказа с учётом удержания?
Александра Киселева
Эксперт